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2025年2月21日（周五），金融监管总局发布“2024年四季度银行业保险业主要监管指标数据情况”，具体分析如下，

一、2024年银行业主要经营指标一览

（一）净息差持续收窄至历史新低：城商行、外资行绝对值最低

2024年，大型银行、股份行、城商行、民营银行、农商行与外资行的净息差分别为1.44%、1.61%、1.38%、4.11%、1.73%和1.42%，较2023年分别下降18BP、15BP、19BP、28BP、17BP和15BP，均处于历年最低水平。其中，民营银行息差收窄幅度最大（基数较高）。

数据上目的地，目前大型银行、城商行与外资行的息差空间均已收窄至1.5%以下，尤以城商行（1.38%）、外资行（1.42%）和大型银行（1.44%）最低。

（二）资产利润率（ROA）：同样普遍下降（创历史新低），城农商行绝对值最低

2024年，大型银行、股份行、城商行、民营银行、农商行与外资行的ROA分别为0.71%、0.69%、0.44%、0.91%、0.45%和0.64%，除外资行其余几类银行分别下降0.08、0.02、0.12、0.18和0.09个百分点。其中，城商行（0.44%）、农商行（0.45%）最低，股份行（0.69%）和外资行（0.64%）其次。

（三）净利润：城商行、农商行与民营银行分别下降13.13%、9.75%和8.14%

2024年，商业银行实现净利润23234.87亿元，同比下降2.27%。其中，大型银行实现净利润13099.19亿元，同比微幅下降0.47%；股份行和外资行分别实现净利润4993.37亿元和253.3亿元，同比分别增长2.37%和19.21%；城商行、民营银行和农商行分别实现净利润2545.87亿元、187.76亿元和2155.37亿元，同比分别大幅下降13.13%、8.14%和9.75%。

1、股份行保持净利润增长的原因很简单，即基数较低。2023年股份行实现净利润4877.94亿元，成为2023年为数不多净利润同比出现下降的一类银行。

2、相较而言，城商行的挑战最大，2024年2545.87亿元的净利润不仅低于2023年的2930.79亿元，亦低于2022年的2553.14亿元，是唯一一类低于2022年净利润的银行。

如果拉长时间来看，则会发现城农商行的表现最差，疫情以来（2024年相较于2019年）大型银行、股份行、民营银行与外资行的净利润年均增速分别为4.31%、3.36%、18.02%和3.24%，而城商行与农商行则分别仅0.29%和-1.18%（即农商行尚未恢复至疫情前）。

二、比较诡异的一个指标：城农商行的净利润同比增速

前面已经指出，2024年城农商行净利润同比分别下降13.13%和9.75%。

（一）不过数据上看，城商行与农商行在2024年1季度的净利润同比增速分别为4.08%和15.59%，2024年上半年的净利润同比增速分别为4.35%和5.92%，2024年前三季度的净利润同比增速分别为3.39%和2.89%。这意味着，城农商行在2024年前三季度的净利润增速一直保持正值，那为什么2024年全年却出现了大幅下降？

（二）我想原因很简单，即2024年四季度城农商行的净利润指标出现了问题。2024年四季度当季，城农商行净利润同比分别大幅下降87.6%和和79.42%，民营银行与外资行净利润同比分别下降5.64%和13.68%，而大型银行与股份行同比分别增长2.15%和7.27%。

（三）进一步看，2024年四季度城商行的拨备覆盖率下降了0.87个百分点，而农商行的拨备覆盖率则上升了7.63个百分点，这说明城商行在2024年净利润的显著下滑并非是拨备所致，农商行的拨备计提可能发挥着重要作用。当然不排除另外一种可能，那就是城农商行在2024年四季度的资产质量恶化幅度明显大于资产处置及拨备计提幅度。

（四）除资产质量外，应该还有其它因素，包括2024年四季度投资收益补税、四季度息差空间进一步收窄（城商行收窄幅度远高于其它类型银行）等。

三、结语：非上市及尾部地方性银行面临的压力更大

2024年，城商行与农商行的净利润同比增速为负，且出现大幅下降。不过从已经公布2024年业绩快报的上市银行来看，11家上市城商行2024年净利润增速表现不差，除郑州银行（0.88%）和厦门银行（-2.61%）外，其余9家上市城商行的净利润同比增速均在5%以上，这说明其余非上市城农商行及尾部城农商行的净利润指标表现更不理想，经营压力更大。

展望未来看，目前城农商行的经营压力还将持续显现，很值得警惕。

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本文系未央网专栏作者发表，属作者个人观点，不代表网站观点，未经许可严禁转载，违者必究！首图来自图虫创意。

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